[商业信息]风报课堂:授信疑点重重，如何避免潜在业务“套路”

【/h/】【/s2/】案例背景:【/S2/】某市某设备公司想以出售和回租的形式整合某B外资融资租赁公司的一笔资金，但融资租赁公司B无钱但有外债额度，B拟从海外借入外债以满足A设备公司的融资需求。境外银行c承诺向b融资租赁公司提供贷款，但境内银行需在放款前开立备用信用证。因此，设备公司A找到国内银行D，申请其与海外银行c开立备用信用证，设备公司A将其在国内银行D持有的存款质押，提供反担保。

业务处理逻辑如上图:设备公司A三次向境内银行D申请开立备用信用证，受益人为境外银行C，为B金融租赁公司向境外银行C借入外债提供担保，境内银行D开立备用信用证后，境外银行C向金融租赁公司B放款，资金用于支付设备公司A结算后的售后回租。

进一步审核上述业务:设备公司A以全额存款向国内银行D申请质押，质押存款不应是其在国内银行D现有的定期存款，也就是说，用于质押的存款是在开立信用备用之前从其他账户转出的。而且信用证不是一次开，而是分三次开。

回顾一下，你会发现两个很奇怪的疑惑:

第一点:设备公司A向B融资租赁公司申请售后回租业务的主要目的是整合资金。那么为什么要用全额存款做质押呢？一笔钱带进来了，但是相应的全额押金被抵押了。这不是和当初卖租回的目的是为了带钱吗？

第二点:为什么设备公司a不一次性申请开立备用信用证？一次开启明显比多次开启简单高效。

果不其然，内资银行D发现其开立外币备用信用证的客户设备公司A的表外授信业务已经有了垫款并形成了瑕疵，金额相对于内资银行D的资产规模来说还是比较重的..疏忽大意，造成巨大损失。

在办理此类信贷业务时如何进行尽职调查和合规？

根据银行展的三大原则。首先，了解你的客户。为了了解交易链各环节的主体之间是否存在关联或亲密关系，可以通过www.riskstorm的企业关联图挖掘出企业隐藏的关联交易和关联担保，规避可见风险。其次，要通过各种渠道了解客户的背景信息。

对于表外授信业务，我行可通过风报表查询客户设备公司A的基本信息(工商信息、税务登记、基本账户、章程)，对验资文件进行交叉验证，并高效配合完成银行征信报告、银行授信审查报告。

其次，了解业务。银行员工要明白办理业务最根本的依据是什么。比如这种情况，是一个售后回租交易，那么这个售后回租交易的背景和法律文件就要进行彻底的推敲和审查，有疑问就要跟进。

(本案来自网络)