【财讯】“失守”的银行内控

王涵

根据2005年公布的银行罚单和法院的罚单，银行内统制在过去2、3年频繁失格。

其中也经常禁止银行职员通过伪造假存款证明书、违反坏账、挪用等方法转移数十万元到亿元资金的银行职员个人销售理财、与外部人员勾结骗取信用的例子。 “应该说与员工的道德、操作风险有关，与一些银行内控制合规制度不健全有关，很多时间可能很难自己调查。 如果内部控制合规不完全或执行不严格，内部就有集体犯罪的空之间。 ”。 恒丰银行研究院商业银行研究中心主任吴琦告诉记者，“与前一年相比，每年巨额的罚单数量增加，冲击作用和对处罚机构的警告作用越来越强。”

一半的票在个体

一天收十张票，一张最大的票4亿元，50多人终身停业，结果银领域结束了年票的死亡。

记者根据公司警告通数据统计，年间，银保监会共发放约4000张罚单，罚款总额达21.56亿元。 有趣的是，处罚主体是银行职员的罚单略高于银行机构，共计2044张，银行机构收到约1900张，两者的比例分别为52%、48%。

由于银行职员有组织、系统的造假，浦发银行成都分行的坏账事件震惊了市场。 该行为涵盖不良贷款，编造虚假用途，分割信用，通过越权批准，进行信用、同业、资产管理、信用证和保理等业务，向1493个空壳公司信用775亿元，与关联公司交换浦发银行

因此，银保监会于年1月19日公布了对浦发成都分店的罚款4.62亿元，另外，对该分店的原行长、2名副行长、1名部门负责人和1名分店长，分别禁止终生银行领域的从业，取消高级管理者的任职资格，警告和处罚 根据原银监会的评价，该事件反映了浦发银行总行对分行长时间不良贷款为零等异常状况的视察、审查激励机制不当、轮冈制度缺乏执行力、对监督管理部门提示的风险重视不足等问题。

另一大事件是银行职员在内外勾结的79亿票据伪造事件，邮政储蓄银行站在了风口浪尖上。 最终，银监处罚涉案12家银行机构没有2.95亿元，多家银行干部取消任职资格，终身停业，给予与警告不同程度的行政处罚。

除了一时的大事件，银行职员因利用职务而欺诈和挪用资金等违反行为也是罚单的第一构成。

年3月，原银监会发行了《银领域金融机构员工行为管理指导》(以下简称“指导”)。 但是银行内部监督管理不充分，违反业务的事件依然被禁止。 据统计，截至年底，至少有52人终身禁业，但对银行违规行为负有首要责任的被处罚员工不少，有取消直接责任的董事、高级管理者一定期间的任职资格。

根据记者不完全的统计，禁止终身工作的银行员工包括高级管理层和普通员工，主要原因是参与非法集资、违反谨慎的经营规则、签署虚假合同、内部控制无效、挪用资金、行

“另一方面，银领域整体的经营理念是重视快速发展，忽视质量管理。 特别是基层一线员工或分公司内部的风险内控制制度开始比较宽松。 再加上一部分业务，其链条本来就多而杂。 现在，包括侨兴债、邮政储蓄银行票据事件相关业务在内的许多同类业务，如果过程比时间长，难以监控，这样的基础员工就会出现问题，容易发生这样的风险。 ”。 中国社会科学院金融研究所银行研究室主任曾经说过。 “近年来，国内很多银行因非法销售资产管理而造成顾客损失，最终银行必须承担责任，引起直接的经济损失和信用损失。 相反，比较有效的内部控制合规管理避免风险，不产生相关损失也给银行带来价值。 ”。 中国工商银行纪律检查委员会副书记、监察室主任惠平认为。

弥补漏洞。

除了罚单外，中国裁判文书网公布的银行职员刑事案件数量也远远超过往年。

法院通过一审、二审的审理过程，向公众展示了一些银行职员利用职务窃取顾客资料、挪用顾客资金、走私理财产品等违法犯罪事实。 各种银行风险事件折磨着银行的风控合规能力。

中国审判文件网年末公布的几起银行职员刑事案件涉及挪用顾客资金，违反贷款。

其中，广发银行南京分行长与其他3名职员合作，以“擦边球”“形式合规”的做法，违反了前夫的家族企业1.26亿元。 在此案中，涉案客户经理由行长安排，在企业信用贷款业务的调查、审查环节中没有严格审查借款人的贷款用途、还款能力和质押商票的价值，出具了部分复印错误的贷款调查报告。

厦门国际银行原职工林某利用职务将顾客140万元的信用资金挪用于赌博，自认没有返还希望后，被公安机关认定为自愿投票，挪用资金罪。 根据另一个审判文件网去年9月发表的资金挪用事件，苏州银行一家分店的顾客经理利用职务向100多人提供伪造材料(私刻公章、扫描ps等方法)，骗取了银行的2700多万元贷款。

看起来像严格的银行风控，为什么能给银行职员开孔？ 一位大型股票银行风控制经理对记者说:“与顾客贷款申请相比，银行风控制部门判断申请项目，不是一项业务。 信用前审查、信用中讨论、信用后检查的全过程需要介入。 但是，现在银行的批准贷款有电子化倾向，审查者听顾客管理者的介绍，签字后觉得没问题，可能给了一些银行职员一点乘坐的机会。 ”。

但是，记者从公开的案件审判书中发现，银行发生严重谣言问题是在一年左右，随着银监系统的全面完善，将来新发事件的可能性将降低。 针对目前出现的风控、合规漏洞，银行在基层员工和系统制度中采用了它们的补充法。

华东地区一位城市商务人士对记者说:“我行内每月致力于合规检查，衣柜员的工作禁令、资产管理经理的工作禁令、顾客管理经理的工作禁令等都要参加考试。 确实压力很大，很多顾客管理者退休也是因为这个原因。 ”。

一家股票银行的资产管理经理向记者陈述了企业的要求。 “银行定期让我们学习行内的小法。 第一，违规案例的拆除。 时间都是一个小时左右。 除此之外，银行职员的护照、通行证等证明书通常必须上缴。 每个银行职员有多少张卡，大额存款和钱的来源？ ”。

惠平介绍说，只看到大型银行，在股份制改造前，这些银行不是内部控制合规的专职部门履行内部控制和管理功能，而是将相关功能分散在银行内部的不同部门。 “近十年来，新开始探索什么是合规管理的本质，监管法规与银行大量管制制度的关系在满足监管要求的同时，寻求自身快速发展的最佳平衡”。

在股票行业，记者此前从平安银行获悉，在全国650个据点配置了内部控制合规主任，团队数为950人。 为了保证风险管理的独立，内部控制合规主任通过分店垂直管理审查，直接向分店运营管理部和零售合规部报告。 平安银行相关人士表示:“另一方面，监督管理的问责惩罚力度加强，促使银行开展自我调查问责。 另一方面，随着零售转型的发展，银行对风险和合规管理的要求与日俱增。 ”。

(本文来自经济注意网)

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